La quiebra ofrece a las personas abrumadas por las deudas la oportunidad de empezar de nuevo mediante la liquidación (Capítulo 7) o la reorganización (Capítulo 13). En ambos casos, el tribunal de quiebras puede exonerar determinadas deudas. Una vez que una deuda ha sido condonada, el acreedor ya no puede emprender acciones contra el deudor, como intentar cobrar la deuda o embargar cualquier garantía. Sin embargo, no todas las deudas pueden liquidarse, y algunas son muy difíciles de liquidar. Para comprender fehacientemente cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota, no deje de leer este artículo.
Capítulo 7 frente al Capítulo 13: cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota en cada capítulo
El Capítulo 7 y el Capítulo 13 son los dos tipos más comunes de quiebra personal. En una bancarrota del Capítulo 7, un administrador designado por el tribunal de bancarrota liquidará (venderá) muchos de sus activos y utilizará los ingresos para pagar a sus acreedores una parte de lo que les debe. Algunos activos están exentos de liquidación. Estos suelen incluir parte del capital de su vivienda y automóvil, ropa, herramientas que necesite para su trabajo, pensiones y prestaciones de la Seguridad Social. Sus activos no exentos que pueden ser vendidos por el administrador incluyen la propiedad (que no sea su casa principal), un segundo coche o camión, vehículos recreativos, barcos, colecciones u otros objetos de valor, y las cuentas bancarias y de inversión.
Según la Oficina Administrativa de los Tribunales de EE.UU., en el Capítulo 7 las deudas suelen liquidarse unos cuatro meses después de la presentación de la petición de quiebra. La quiebra se rige por la ley federal y está supervisada por los tribunales federales de quiebras. Sin embargo, algunas normas difieren de un estado a otro, lo que puede incidir en cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota.
En una bancarrota del Capítulo 13, por el contrario, usted se compromete a pagar una parte acordada de sus deudas durante un período de tres a cinco años. Mientras cumpla las condiciones del acuerdo, podrá conservar los bienes que, de otro modo, no estarían exentos. Al final del periodo, se liquidan las deudas restantes. En general, las personas con menos recursos financieros optan por el Capítulo 7. De hecho, para poder acogerse al Capítulo 7, debe someterse a una prueba de recursos, demostrando que sería incapaz de pagar sus deudas. De lo contrario, el tribunal puede determinar que el Capítulo 13 es su única opción.
Cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota bajo ningún capítulo
Si bien el objetivo tanto del Capítulo 7 como del Capítulo 13 de bancarrota es dejar atrás sus deudas para que pueda seguir adelante con su vida, no todas las deudas son elegibles para la descarga. El Código de Bancarrota de EE.UU. enumera 19 categorías diferentes de cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota en el Capítulo 7, Capítulo 13 o Capítulo 12 (una forma más especializada de bancarrota para las explotaciones agrícolas y pesqueras familiares). Aunque los detalles varían un poco entre los diferentes capítulos, los ejemplos más comunes de deudas no descargables son:
- Pensión alimenticia y manutención de los hijos.
- Ciertos impuestos impagados, como los embargos fiscales. Sin embargo, algunos impuestos federales, estatales y locales pueden ser objeto de exoneración si se remontan a varios años atrás.
- Deudas por daños intencionados y malintencionados a otra persona o propiedad. En la bancarrota del Capítulo 13, esto se aplica sólo a las lesiones a las personas; las deudas por daños a la propiedad pueden ser descargadas.
- Deudas por muerte o lesiones personales causadas por la conducción por parte del deudor de un vehículo de motor en estado de embriaguez por alcohol o bajo los efectos de otras sustancias.
- Deudas que no incluyó en su declaración de quiebra.
Si se declara en quiebra en virtud del Capítulo 7, las cuotas de la asociación de condominios o cooperativas, junto con cualquier otra deuda que no se haya liquidado en una quiebra anterior seguirán incluidas en cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota. Por lo general, usted puede mantener su coche reafirmando su préstamo de coche y seguir haciendo los pagos. Del mismo modo, normalmente puede conservar su vivienda si se declara en quiebra, incluso si debe dinero por ella, siempre que siga haciendo los pagos y no tenga más capital del que le permiten las leyes de quiebras estatales y federales.
Deudas difíciles de cancelar en la quiebra
Los préstamos estudiantiles son notoriamente difíciles de descargar a través de la bancarrota. Solo es posible cancelarlo si usted puede demostrar dificultades excesivas, como ser incapaz de mantener un nivel mínimo de vida. En algunos casos, un tribunal puede condonar parte, pero no la totalidad, de su deuda de préstamos estudiantiles. Si la deuda del préstamo estudiantil es una de las principales razones por las que está considerando la posibilidad de declararse en quiebra, póngase en contacto primero con la entidad que gestiona su préstamo y compruebe si es posible negociar un plan de amortización que le convenga. En el caso de los préstamos federales para estudiantes, por ejemplo, existen varios planes de amortización.
Dentro de cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota también se incluyen las del impuesto sobre la renta. Existe una exención especial en algunos casos, que sólo se puede obtener presentando una solicitud al tribunal de quiebras. Por lo tanto, si tiene deudas fiscales que no puede pagar, es mejor que consulte a un abogado fiscalista para que le explique las opciones que tiene antes de declararse en quiebra. En el caso de los impuestos federales, por ejemplo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) puede ofrecer varias alternativas a las personas que no pueden pagar lo que deben. Una de ellas es una oferta de compromiso, en la que el IRS se compromete a aceptar una cantidad menor. El IRS también puede organizar un plan de pago, o un acuerdo de pago a plazos, que le permitirá pagar sus impuestos durante un período prolongado de tiempo.
Vale la pena señalar que sus acreedores tienen alguna capacidad para impedir que se liquiden ciertas deudas. También pueden solicitar al tribunal una exención de la suspensión automática que les impide llevar a cabo actividades de cobro. Por lo tanto, el proceso de cancelación no siempre es tan rápido o sencillo como los deudores esperan.
Para llevar adelante el proceso y no sufrir complicaciones en el camino, lo más recomendable es que cuente con la ayuda de un abogado experimentado en la materia como Michael Brooks. No solo podrá asesorar sobre cuáles deudas no pueden ser eliminadas por bancarrota, sino que podrá guiarlo en su caso para elegir la mejor opción y garantizar un buen resultado.